一、单位基本情况

（一）职能职责。

（1）贯彻执行财税法律、法规、规章和方针政策；拟订和执行财政分配政策和分级财政管理体制，拟订全县财政发展战略和中长期规划，指导全县财政工作。

（2）管理全县财政收支，承担县级各项财政收支管理的责任。编制年度财政预决算草案，执行人大批准的财政预算。受县政府委托，向县人民代表大会及其常委会报告全县预算及其执行情况、调整预决算及其他重大财政事项。管理和监督全县财政收入，组织财政收入预算的执行；管理和监督由县财政承担或经办的各项支出，审核部门、单位年度预决算。制定全县统一的开支标准，研究增收节支的政策措施；综合平衡全县财力。

（3）负责政府非税收入管理，负责政府性基金管理，按规定管理行政事业性收费。管理财政票据。

（4）组织执行国库管理制度、国库集中收付制度，并制定具体管理办法，按规定开展国库现金管理工作。组织实施政府采购制度，制定具体管理办法，监督管理政府采购活动。

（5）管理和指导全县会计工作，组织实施会计法律法规、监督和规范会计行为，按规定制定并组织实施具体会计管理制度，组织会计从业资格和会计职称考试，管理会计职称，负责会计人员继续教育工作。

（6）监督和管理乡镇、部门（单位）的财政财务活动，监督检查财政政策、法规和财会制度的执行情况。

（7）负责国有资产管理，组织实施清产核资，国有资产的权属界定、产权登记和股权管理。监管企业国有资本和行政事业单位国有资产，履行出资人职责。

（8）拟订和执行政府债务管理办法，负责统一管理政府债务，防范财政风险；负责全县利用国际金融组织和外国政府贷款、赠款的全过程监督管理。

（9）管理全县财政公共支出和财政承担的经济发展支出，分配各种专项资金，管理农业综合开发、国债转贷等有偿、无偿使用的财政资金。

（10）会同有关部门管理县级财政社会保障和就业及医疗卫生支出，组织执行社会保障（基金）的财务管理制度，编制县级社会保障预决算草案。

（11）承担政府（财政）投资项目概（预）算、决算的审查工作和财政专项资金的预算评审、核查工作。组织开展财政支出绩效评价工作。

（12）监督财税方针政策、法律法规的执行情况，检查财政收支管理中的重大问题，查处违反财经法纪的行为。

（13）负责全县财政系统干部的教育、管理与培训工作。

（14）承办县政府交办的其他事项。

（二）单位构成。巫溪县财政局机关内设10个科室，为办公室、预算科、国库科、行财科、绩效监督科、政府采购科、农业农村科、社保科、资产企业科、债务管理科。下设2个事业单位，为巫溪县财政局国库收付中心、巫溪县财政投资决算管理中心。

二、部门收支总体情况（表六至表八）

（一）收入预算：2026年年初预算数773.66万元，上年结转数51.72万元，本年收入合计825.38万元。其中：一般公共预算拨款825.38万元，政府性基金预算拨款0万元，国有资本经营预算收入0万元，事业收入0万元，事业单位经营收入0万元，其他收入0万元。收入较去年减少19.82万元，主要是一般公共预算拨款减少19.82万元。

（二）支出预算：2026年支出合计825.38万元。其中：一般公共服务支出628.20万元，社会保障和就业支出106.43万元，卫生健康支出19.77万元，住房保障支出25.98万元，农林水支出45万元。支出较去年减少19.82万元，主要是基本支出增加20.78万元，项目支出减少40.6万元。

按照我县预算管理要求，结转金额已纳入相应性质的资金收入中进行反映，上述收入包括2025年结转并编制到2026年预算的资金。

三、部门预算情况说明（表一至表三、表五）

2026年一般公共预算财政拨款收入825.38万元，一般公共预算财政拨款支出825.38万元，比2025年减少19.82万元。其中：基本支出391.98万元，比2025年增加20.78万元，主要是人员经费增加19.82万元，主要原因是机关事业人员基本工资调整，部分人员晋升、机关事业单位职工保险缴费预算调整；项目支出433.4万元，比2025年减少40.6万元，主要原因是本单位严格落实“过紧日子”要求，2026年全县一事一议财政奖补项目审核结算咨询服务费、2026年全县政府采购云平台等项目支出较2025年减少。

巫溪县财政局2026年无使用政府性基金预算拨款安排的支出。

四、“三公”经费情况说明（表四）

2026年“三公”经费预算8.5万元，比2025年减少1.5万元。其中：因公出国（境）费用0万元，与2025年无变化；公务接待费5万元，较2025年减少1.5万元；公务用车运行维护费3.5万元，与2025年无变化；公务用车购置费0万元，与2025年无变化。

五、其他重要事项的情况说明

1、机关运行经费。2026年一般公共预算财政拨款运行经费50.87万元，比上年增加2.85万元，主要是用于保障部门正常运转的办公费、其他交通费用等各项商品服务支出。

2、政府采购情况。所属各预算单位政府采购预算总额10万元：政府采购货物预算10万元、政府采购工程预算0万元、政府采购服务预算0万元；其中一般公共预算拨款政府采购10万元，为政府采购货物预算10万元、政府采购工程预算0万元、政府采购服务预算0万元。（表九）

3、绩效目标设置情况。2026年项目支出均实行了绩效目标管理，涉及金额433.4万元，其中一般公共预算当年财政拨款388.4万元，上年结转45万元。

4、国有资产占用使用情况。截至2025年12月，所属各预算单位共有车辆2辆，其中一般公务用车2辆、执勤执法用车0辆。2026年一般公共预算安排购置车辆0辆。

六、部门预算整体绩效目标编制情况及县级重点专项资金绩效目标编制情况。（表十至表十一）

2026年度我单位按规定编制了部门预算整体绩效目标，我单位无县级重点专项资金。

七、专业性名词解释

（一）财政拨款收入：指本年度从本级财政部门取得的财政拨款，包括一般公共预算财政拨款和政府性基金预算财政拨款。

（二）其他收入：指单位取得的除“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”等以外的收入。

（三）基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员经费和公用经费。

（四）项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

（五）“三公”经费：指用一般公共预算财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费反映单位公务用车购置支出（含车辆购置税）；公务用车运行维护费反映单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

部门预算公开联系人：关蓉蓉  联系方式023-51522281