| [ 索引号 ] | 11500238750071502K/2020-07045 | [ 发文字号 ] | |
| [ 主题分类 ] | 财政 | [ 体裁分类 ] | 其他公文 |
| [ 发布机构 ] | 巫溪县人民政府 | [ 有效性 ] | |
| [ 成文日期 ] | 2020-09-18 | [ 发布日期 ] | 2020-09-18 |
重庆市巫溪县特殊教育学校2019年度部门决算情况说明
重庆市巫溪县特殊教育学校
2019年度部门决算情况说明
一、部门基本情况
（一）职能职责
巫溪县特殊教育学校的职能职责是对全县残疾儿童少年实施义务教育。随着社会的文明进步和教育事业的发展，为更好地适应终身教育、全人教育需求，特教学校的办学职能要进一步扩大，在抓好盲、聋和智力障碍儿童教育教学的基础上，充分发挥自身的骨干示范作用，行使对区域内特殊教育巡回指导、特教师资培训等职能，担负起为区域内残疾人全方位服务的重担，逐步形成“五位一体”的社会化职能体系，努力将特教学校建设成一个具备康复、科研、职业培训和巡回教学指导等多项职能的社会化服务机构。
（二）机构设置
巫溪县特殊教育学校位于柏杨街道新华社区新镇路26号，现有教职工46人，教学班10个，学生106人，学校下设办公室、教导处、总务处、党支部、团支部、工会、学管办。
(三）单位构成
从预算单位构成看，无纳入本部门2019年度决算编制的二级预算单位。
（四）机构改革情况。
本部门无机构改革情况,无财政财务调整情况。
二、部门决算情况说明
（一）收入支出决算总体情况说明
1.总体情况。2019年度收入总计852.69万元，支出总计852.69万元。收支较上年决算数增加30.42万元、增长3.70%，主要原因是新增1人，职工岗位、薪级工资正常晋升增资，增加了人头经费的收支。
2.收入情况。2019年度收入合计711.78万元，较上年决算数增加63.06万元，增长9.72%，主要原因是新增1人，职工岗位、薪级工资正常晋升，增加了人头经费的收入。其中：财政拨款收入711.78万元，占100.00%。年初结转和结余140.91万元。
3.支出情况。2019年度支出合计682.33万元，较上年决算数增加0.97万元，增长0.14%，主要原因是新增1人，人均工资的增加，导致支出的增加。其中：基本支出682.33万元，占100.00%。此外，结余分配0.00万元。
4.结转结余情况。2019年度年末结转和结余170.36万元，较上年决算数增加29.45万元，增长20.90%，主要原因是因县委县政府决定要新迁建特殊教育学校，为避免浪费，充分发挥资金效益，县财政建议市级所拨付的专项资金暂不规划使用。
（二）财政拨款收入支出决算总体情况说明
2019年度财政拨款收、支总计852.69万元。与2018年相比，财政拨款收、支总计各增加30.42万元，增长3.70%。主要原因是新增1人，职工岗位、薪级工资正常晋升增资，增加了人头经费的收支。
（三）一般公共预算财政拨款支出决算情况说明
1.收入情况。2019年度一般公共预算财政拨款收入711.78万元，较上年决算数增加63.06万元，增长9.72%。主要原因是新增1人，职工岗位、薪级工资正常晋升增资，增加了人头经费的收支。较年初预算数增加241.19万元，增长51.25%。主要原因市级专项资金拨入104万元，年初未纳入预算，此外，年初财政拨款结转和结余140.91万元。
2.支出情况。2019年度一般公共预算财政拨款支出682.33万元，较上年决算数增加0.97万元，增长0.14%。主要原因是新增1人，职工岗位、薪级工资正常晋升增资，增加了人头经费的支出。较年初预算数增加211.74万元，增长44.99%。主要原因是市级专项经费的支出购康复设备设施70.83万元年初未纳入预算，年初财政拨款结转和结余140.91万元。
3.结转结余情况。2019年度年末一般公共预算财政拨款结转和结余170.36万元，较上年决算数增加29.45万元，增长20.90%，主要原因是2018年的市级拨付的专项资金104万元为规划使用，学校2019年政府招投标采购的康复设备在规划使用中。
4.比较情况。本部门2019年度一般公共预算财政拨款支出主要用于以下几个方面：
（1）教育支出557.11万元，占81.65%，较年初预算数增加211.74万元，增长61.31%，主要原因是市级专项经费的支出购康复设备设施70.83万元原没有年初预算，年初财政拨款结转和结余140.91万元。
（2）社会保障与就业支出70.83万元，占10.38%，与年初预算数持平。
（3）卫生健康支出24.03万元，占3.52%，与年初预算数持平。
（4）住房保障支出30.36万元，占4.45%，与年初预算数持平。
（四）一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明
2019年度一般公共财政拨款基本支出682.33万元。其中：人员经费540.23万元，较上年决算数增加3.11万元，增长0.58%，主要原因是新增1人，职工岗位、薪级工资正常晋升增资，增加了人头经费的收支。人员经费用途主要包括基本工资岗位工资、薪级工资、津贴补贴、奖金、社会保障缴费。公用经费142.10万元，较上年决算数减少2.14万元，下降1.48%，主要原因是厉行节约，严控三公经费的开支。公用经费用途主要包括培训费、差旅费、给学生购日用品、学生医疗费、保险费、办公费、印刷费、通信费、劳务费。
（五）政府性基金预算收支决算情况说明
本部门2019年度无政府性基金预算财政拨款收支。
（一）“三公”经费支出总体情况说明
2019年度“三公”经费支出共计1.17万元，较年初预算数减少2.83万元，下降70.75%，主要原因是学校厉行节约，按照要求从严控制三公经费,公务用车开支大幅度减少，无公务接待会支出。较上年支出数减少0.83万元，下降41.50%，主要原因是：一是认真贯彻落实中央八项规定精神，按照只减不增的要求从严控制“三公”经费，全年实际支出较预算和决算均有所下降。二是严格落实公车使用规定，主要用于扶贫、送教上门方面，公车运行维护成本大幅下降。本年度无公务接待费产生，无因公出国（境）活动。
（二）“三公”经费分项支出情况
2019年度本部门因公出国（境）费用0.00万元，主要原因是本年度本单位无因公出国（境）费支出。
公务车购置费0.00万元，主要原因是本年度本单位无公务车购置费支出。
公务车运行维护费1.17万元，主要用于车辆保险费、年审费，下乡扶贫、送教上门等用车所需车辆的燃料费、维修费、过桥过路费、保险费等。费用支出较年初预算数减少2.83万元，下降70.75%，主要原因是严格落实公车使用规定，主要用于扶贫、送教上门方面，公车运行维护成本大幅下降。较上年支出数减少0.27万元，下降18.75%，主要原因是严格管理，严禁公车私用，管理到位。
公务接待费0.00万元，费用支出较年初预算数增加0.00万元，增长0.00%，主要原因是无预算无支出。较上年支出数减少0.57万元，下降100.00%，主要原因是单位小，尽量避免和减少公务接待，本年度本单位未举办片区教研会，无公务接待费支出。
（三）“三公”经费实物量情况
2019年度本部门因公出国（境）共计0个团组，0人；公务用车购置0辆，公务车保有量为1辆；国内公务接待0批次0人，其中：国内外事接待0批次，0人；国（境）外公务接待0批次，0人。2019年本部门人均接待费0.00元，车均购置费0.00万元，车均维护费1.17万元。
四、其他需要说明的事项
（一）机关运行经费情况说明。2019年度本部门无机关运行经费支出。
此外，本年度一般公共预算财政拨款会议费支出1.28万元，较上年决算数减少0.88万元，下降40.74%，主要原因是能在食堂就餐的尽量在食堂就餐，打紧开支，精简会议。本年度一般公共预算财政拨款培训费支出4.56万元，较上年决算数增加0.95万元，增26.32%，主要原因是教师到市上，省外特殊教育教研专业培训学习增多，致使培训费支出增加。
（二）国有资产占用情况说明。截至2019年12月31日，本部门共有车辆1辆，应急保障用车1辆，单价50万元（含）以上通用设备0台（套），单价100万元（含）以上专用设备0台（套）。
（三）政府采购支出情况说明。2019年度本部门政府采购支出总额66.00万元，其中：政府采购货物支出66.00万元。授予中小企业合同金额66.00万元，占政府采购支出总额的100.00%，其中：授予小微企业合同金额66.00万元，占政府采购支出总额的100.00%。主要用于采购智障学生的感统器材、康复设备设施。
五、预算绩效管理情况说明
本部门2019年度无预算绩效管理工作开展情况。
六、专业名词解释
（一）财政拨款收入：指本年度从本级财政部门取得的财政拨款，包括一般公共预算财政拨款和政府性基金预算财政拨款。
（二）事业收入：指事业单位开展专业业务活动及其辅助活动取得的现金流入；事业单位收到的财政专户实际核拨的教育收费等资金在此反映。
（三）经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的现金流入。
（四）其他收入：指单位取得的除“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”等以外的收入，包括未纳入财政预算或财政专户管理的投资收益、银行存款利息收入、租金收入、捐赠收入，现金盘盈收入、存货盘盈收入、收回已核销的应收及预付款项、无法偿付的应付及预收款项等。各单位从本级财政部门以外的同级单位取得的经费、从非本级财政部门取得的经费，以及行政单位收到的财政专户管理资金反映在本项内。
（五）用事业基金弥补收支差额：指事业单位在当年的“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”、“其他收入”等不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。
（六）年初结转和结余：指单位上年结转本年使用的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。
（七）结余分配：指单位按照国家有关规定，缴纳所得税、提取专用基金、转入事业基金等当年结余的分配情况。
（八）年末结转和结余：指单位结转下年的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。
（九）基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员经费和公用经费。其中：人员经费指政府收支分类经济科目中的“工资福利支出”和“对个人和家庭的补助”；公用经费指政府收支分类经济科目中除“工资福利支出”和“对个人和家庭的补助”外的其他支出。
（十）项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。
（十一）经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。
（十二）“三公”经费：指用一般公共预算财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费反映单位公务用车购置支出（含车辆购置税）；公务用车运行维护费反映单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。
（十三）机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务等的各项公用经费，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维护费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。
（十四）工资福利支出（支出经济分类科目类级）：反映单位开支的在职职工和编制外长期聘用人员的各类劳动报酬，以及为上述人员缴纳的各项社会保险费等。
（十五）商品和服务支出（支出经济分类科目类级）：反映单位购买商品和服务的支出（不包括用于购置固定资产的支出、战略性和应急储备支出）。
（十六）对个人和家庭的补助（支出经济分类科目类级）：反映用于对个人和家庭的补助支出。
（十七）其他资本性支出（支出经济分类科目类级）：反映非各级发展与改革部门集中安排的用于购置固定资产、战略性和应急性储备、土地和无形资产，以及构建基础设施、大型修缮和财政支持企业更新改造所发生的支出。
七、决算公开联系方式及信息反馈渠道
本单位决算公开信息反馈和联系方式：电话023-51660606；邮箱1664155026@qq.com
