一、部门基本情况

（一） 职能职责

实施小学义务教育，促进基础教育发展，小学学历教育，学前教育。巫溪县田坝镇马坪中心小学校是一个财政全额拨款的事业单位。本单位现因集团办学原因所有教师及学生纳入田坝小学范围，因此有校长1名，下设无独立教导处、综合办公室、工会等。人员情况，春季原有教师12人，保安1人，炊事员2人，1-6年级学生春季有31人。教师9月份县内调出（塘坊小学）1人（杜春香），现在册教师11人，留校护校保安1人，炊事员0人。学生1-6年级秋季全部纳入田坝小学就读。到目前为止，有退休教师10人，遗属1人。

2022年学校财务工作，在学校党政的正确的领导和安排下取得了可喜的成绩。主要事业成效：1、按质按量完成教学任务。2、学生毕业率达100%，学生入学率达100%。控辍保学工作落到实处，无学生流失。3、2022年度马坪小学财务运行基本正常，经费十分吃紧的情况下保证了教师的福利待遇，寄宿生生活补助按时全额兑现给学生，学生资助如实发放。4、学校重视师资培训，学生的能力培养，为我校师生提供更多经费参加各种成长的机会培训。

存在的问题:

由于学校地理环境影响，师生居住地与校区较远，上下学车程费存在一定困难。

（二）机构设置

机构情况及增减变动原因:1个机构，无增减变动。

（三）单位构成

从预算单位构成看，纳入本部门2022年度决算编制的二级预算单位为巫溪县田坝镇马坪中心小学校。

二、部门决算情况说明

（一）收入支出决算总体情况说明

1.总体情况。2022年度收入总计272.60万元，支出总计272.60万元。收支较上年决算数减少96.37万元、下降26.1%，主要原因是本年人员经费因人员减少而减少支出，因学生减少教师减少等原因而减少了公用经费，项目经费支出减少了贫困寄宿生生活费、学生营养改善资金、学校项目，减少了校舍维修项目。

2.收入情况。2022年度收入合计272.60万元，较上年决算数减少54.18万元，下降16.6%，主要原因是2022年比2021年减少了调出人员工资发放等。其中：财政拨款收入272.60万元，占100%；事业收入0.00万元，占0%；经营收入0.00万元，占0%；其他收入0.00万元，占0%。此外，使用非财政拨款结余0.00万元，年初结转和结余0万元。

3.支出情况。2022年度支出合计272.60万元，较上年决算数减少96.37万元，减少26.1%，主要原因是减少教师薪资支出、减少了贫困寄宿生生活费、学生营养改善资金、学校项目，减少了校舍维修项目等。其中：基本支出267.00万元，占97.9%；项目支出5.60万元，占2.1%；经营支出0.00万元，占0%。此外，结余分配0.00万元。

4.结转结余情况。2022年度年末结转和结余0.00万元，较上年决算数增长0万元，增长0%，主要原因是2022年使用财政预算管理一体化系统支付，以支定收，收支平衡，故年末无余额。

      （二）财政拨款收入支出决算总体情况说明

2022年度财政拨款收、支总计272.60万元。与2021年相比，财政拨款收、支总计各减少96.37万元，下降26.1%。主要原因是本年人员经费因教师减少、学生数减少而减少，因校舍维修费用减少而减少了公用经费，项目经费支出减少了贫困寄宿生生活费、学生营养改善资金、校舍维修项目。

（三）一般公共预算财政拨款收入支出决算情况说明

1.收入情况。2022年度一般公共预算财政拨款收入272.60万元，较上年决算数减少54.18万元，下降16.6%。主要原因是减少调离人员工资发放，减少学校基础开支等。较年初预算数增加50.11万元，增长22.5%。主要原因是年初只预算了人员经费，公用经费、学生资助、营养补助费、项目经费、教师薪级工资及岗位变动增加没有纳入年初预算。此外，年初财政拨款结转和结余0万元。

2.支出情况。2022年度一般公共预算财政拨款支出272.60万元，较上年决算数增加96.37万元，下降26.1%。主要原因是减少了教师薪资支出等。较年初预算数增加50.11万元，增长22.5%。主要原因是年初只预算了人员经费，公用经费、学生资助、营养补助费、项目经费、教师薪级工资及岗位变动增加没有纳入年初预算。

3.结转结余情况。2022年度年末一般公共预算财政拨款结转和结余0.00万元，较上年决算数增加0万元，增长0%，主要原因是2022年使用财政预算管理一体化系统支付，以支定收，收支平衡，故年末无余额。

4.比较情况。本部门2022年度一般公共预算财政拨款支出主要用于以下几个方面：

（1）教育支出206.32万元，占75.7%，较年初预算数增加51.83万元，增长33.5%，主要原因是年初只预算了人员经费，公用经费、学生资助、营养补助费、项目经费、教师薪级工资及岗位变动增加没有纳入年初预算。

（2）社会保障与就业支出44.50万元，占16.3%，较年初预算数增加0.62万元，下降1.4%，主要原因是教师减少，减少了社会保障支出等。

（3）卫生健康支出10.11万元，占3.7%，较年初预算数增加0.00万元，增长0%，本校在卫生健康支出方面没有新的增长。

（4）住房保障支出11.67万元，占4.3%，较年初预算数减少1.10万元，下降8.6%，主要原因是教师人员结构发生变化，教师薪级及岗位变动增加。

      （四）一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2022年度一般公共财政拨款基本支出267.00万元。其中：人员经费238.14万元，较上年决算数减少77.67万元，下降24.6%，主要原因是项目减少，教师人员结构发生变化。人员经费用途主要包括基本工资、绩效工资、津补贴、社会保障缴费、健康卫生支出、住房公积金、学生资助等。公用经费28.86万元，较上年决算数减少13.46万元，下降31.8%，主要原因是项目减少，教师人员结构发生变化。公用经费用途主要包括办公费、差旅费、水电费、维修费等。

（五）政府性基金预算收支决算情况说明

2022年度政府性基金预算财政拨款年初结转结余0.00万元，年末结转结余0.00万元。本年收入0.00万元，较上年决算数增加0.00万元，增长%。本年支出0.00万元，较上年决算数增加0.00万元，增长%。本部门2022年度无政府性基金预算财政拨款收支。

（六）国有资本经营预算财政拨款支出决算情况说明

2022年度国有资本经营预算财政拨款支出合计0.00万元，基本支出0.00万元，项目支出0.00万元。本部门2022年度无国有资本经营预算财政拨款支出。

三、“三公”经费情况说明

（一）“三公”经费支出总体情况说明

2022年度“三公”经费支出共计0.00万元，较年初预算数减少0.00万元，下降0%，主要原因严格按照接待规格和标准执行，严格执行中央八项规定精神，节约开支。较上年支出数减少0.00万元，下降0%，主要原因严格按照接待规格和标准执行，严格执行中央八项规定精神，节约开支。本单位2022年度未发生“三公”经费的支出。

（二）“三公”经费分项支出情况

2022年度本部门因公出国（境）费用0.00万元，费用支出较年初预算数增加0.00万元，较上年支出数增加0.00万元。本单位2022年度未发生因公出国（境）支出。

公务车购置费0.00万元，费用支出较年初预算数增加0.00万元，增长%，较上年支出数增加0.00万元。本单位2022年度未发生公务车购置支出。

公务车运行维护费0.00万元，费用支出较年初预算数增加0.00万元，较上年支出数增加0.00万元。本单位2022年度未发生公务车运行维护支出。

公务接待费0万元，主要用于接待教育教学活动、教学质量监测等支出。费用支出较年初预算数减少0.89万元，下降100%，主要原因严格按照接待规格和标准执行，严格执行中央八项规定精神，节约开支。较上年支出数减少0.89万元，下降100%，主要原因严格按照接待规格和标准执行，严格执行中央八项规定精神，节约开支。本单位2022年度未发生公务接待费支出。

（三）“三公”经费实物量情况

2022年度本部门因公出国（境）共计0个团组，0人；公务用车购置0辆，公务车保有量为0辆；国内公务接待0批次0人，其中：国内外事接待0批次，0人；国（境）外公务接待0批次，0人。2022年本部门人均接待费0元，车均购置费0.00万元，车均维护费0.00万元。

四、其他需要说明的事项

（一）一般公共预算财政拨款会议费和培训费情况说明

本年度会议费支出0万元，较上年决算数减少0.47万元，下降100%，主要原因是严格执行中央八项规定。本年度培训费支出0.50万元，较上年决算数减少3.71万元，下降88.1%，主要原因是培训人数、次数减少。

（二）机关运行经费情况说明

2022年度本部门机关运行经费支出0.00万元。机关运行经费较上年决算数增加0.00万元，增长%。2022年度按照部门决算列报口径，我单位不在机关运行经费统计范围之内。

（三）国有资产占用情况说明

截至2022年12月31日，本部门共有车辆0辆，其中，副部（省）级及以上领导用车0辆、主要领导干部用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆，特种专业技术用车0辆，离退休干部用车0辆，其他用车0辆。单价50万元（含）以上通用设备0台（套），单价100万元（含）以上专用设备0台（套）。

（四）政府采购支出情况说明

2022年度我单位政府采购货物支出0万元、政府采购工程支出0.00万元、政府采购服务支出0.00万元。原因是2022年度我单位未发生政府采购事项，无相关经费支出。

五、预算绩效管理情况说明

（一）预算绩效管理工作开展情况

根据预算绩效管理要求，我校对一个项目进行了绩效自评，其中，已填报目标自评表形式开展自评1项，涉及资金0.965万元，从评价情况来看，本年度项目资金完全按照计划合理使用，有效保障遗属人员的生活补助，提升了学校社会信誉。

（二） 绩效自评结果

1.绩效目标自评表。

  2.部门绩效评价情况。

  无                  

   3.关于绩效自评结果的说明。

  无

    （三）重点绩效评价结果

  无

六、专业名词解释

（一）财政拨款收入：指本年度从本级财政部门取得的财政拨款，包括一般公共预算财政拨款和政府性基金预算财政拨款。

（二）事业收入：指事业单位开展专业业务活动及其辅助活动取得的现金流入；事业单位收到的财政专户实际核拨的教育收费等资金在此反映。

（三）经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的现金流入。

（四）其他收入：指单位取得的除“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”等以外的收入，包括未纳入财政预算或财政专户管理的投资收益、银行存款利息收入、租金收入、捐赠收入，现金盘盈收入、存货盘盈收入、收回已核销的应收及预付款项、无法偿付的应付及预收款项等。各单位从本级财政部门以外的同级单位取得的经费、从非本级财政部门取得的经费，以及行政单位收到的财政专户管理资金反映在本项内。

（五）使用非财政拨款结余：指单位在当年的“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”、“其他收入”等不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的非财政拨款结余弥补本年度收支缺口的资金。

（六）年初结转和结余：指单位上年结转本年使用的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。

（七）结余分配：指单位按照国家有关规定，缴纳所得税、提取专用基金、转入非财政拨款结余等当年结余的分配情况。

（八）年末结转和结余：指单位结转下年的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。

（九）基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员经费和公用经费。其中：人员经费指政府收支分类经济科目中的“工资福利支出”和“对个人和家庭的补助”；公用经费指政府收支分类经济科目中除“工资福利支出”和“对个人和家庭的补助”外的其他支出。

（十）项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

（十一）经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

（十二）“三公”经费：指用一般公共预算财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费反映单位公务用车购置支出（含车辆购置税）；公务用车运行维护费反映单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

（十三）机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务等的各项公用经费，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维护费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

（十四）工资福利支出（支出经济分类科目类级）：反映单位开支的在职职工和编制外长期聘用人员的各类劳动报酬，以及为上述人员缴纳的各项社会保险费等。

（十五）商品和服务支出（支出经济分类科目类级）：反映单位购买商品和服务的支出（不包括用于购置固定资产的支出、战略性和应急储备支出）。

（十六）对个人和家庭的补助（支出经济分类科目类级）：反映用于对个人和家庭的补助支出。

（十七）其他资本性支出（支出经济分类科目类级）：反映非各级发展与改革部门集中安排的用于购置固定资产、战略性和应急性储备、土地和无形资产，以及构建基础设施、大型修缮和财政支持企业更新改造所发生的支出。

七、决算公开联系方式及信息反馈渠道

本单位决算公开信息反馈和联系方式：

单位负责人：杨老师023 51527427