巫溪县

2022年预算执行及2023年预算公开的

说  明

巫溪县2022年预算执行及2023年财政预算情况经县第十八届人民代表大会第二次会议通过，现将2022年预算执行、2023年财政预算、2023年“三公”经费预算、地方政府债务、2023年县级重点专项资金绩效目标等情况予以说明。

一、2022年预算执行情况（详见表1-表12）

县十八届人大第一次会议批准的年初预算为：一般公共预算收入76138万元（税收收入47008万元、非税收入29130万元）；政府性基金预算收入80000万元。年度预算执行中，经县十八届人大常委会第七次会议批准，一般公共预算收入由年初的76138万元调整为89138万元，调增13000万元，其中：税收收入调整为40500万元，非税收入调整为48638万元。政府性基金预算由年初的80000万元调整为50000万元，其中：土地出让收入由年初预算的65000万元调整为35000万元，城市建设配套费10000万元、专项债务对应项目专项收入5000万元不作调整。

（一）一般公共预算执行情况。

——一般公共预算收入88435万元，完成调整预算的99.2 %，较上年增长19.7%，其中：税收收入39029万元，下降12%；非税收入49406万元，增长67.1%。上级补助405490万元，其中：返还性收入2275万元、一般性转移支付收入336747万元、专项转移支付收入66468万元。动用预算稳定调节基金4497万元。从政府性基金预算调入25000万元。上年结转1064万元。地方政府债务转贷收入71900万元。收入总计596386万元。

——一般公共预算支出498215万元，下降4.9%。上解支出18173万元。债务还本54970万元。年终结余25028万元。支出总计596386万元。

支出执行情况为：

一般公共服务支出47582万元，国防支出195万元，公共安全支出15116万元，教育支出99902万元，科学技术支出1048万元，文化旅游体育与传媒支出4287万元，社会保障和就业支出69625万元，卫生健康支出35023万元，节能环保支出16954万元，城乡社区支出12123万元，农林水支出121305万元，交通运输支出27982万元，资源勘探工业信息等支出694万元，商业服务业等支出808万元，自然资源海洋气象等支出6000万元，住房保障支出19474万元，粮油物资储备支出478万元，灾害防治及应急管理支出7155万元，债务付息支出12461万元,债务发行费用支出3万元。

在2022年一般公共预算支出498215万元中，乡镇支出91883万元。主要用于乡镇人员和运转支出、村社区支出、低保人员和五保户供养、脱贫攻坚、优抚支出等方面。

（二）政府性基金预算执行情况。

——政府性基金预算收入51340万元，增长26.6%，其中：国有土地使用权出让收入38667万元，增长16.7%；城市建设配套费6323万元，下降14.5%；专项债务对应项目专项收入6350万元。加上上级补助18743万元、债务转贷收入123000万元，上年结转19016万元后，收入总计212099万元。

——政府性基金预算支出170047万元，较上年增加56510万元，增长49.8%。上解支出2063万元。调出资金25000万元。年终结余14989万元。支出总计212099万元。

在政府性基金预算支出中，乡镇支出1712万元，主要为农村基础设施建设和彩票公益金安排的支出。

（三）国有资本经营预算执行情况。

按照《国务院关于进一步深化预算管理制度改革的意见》（国发〔2021〕5号）精神，结合我县国企实际，2022年我县未编制国有资本经营预算，收支均为0。

（四）社会保险基金预算执行情况。

——2022年社会保险基金收入121666万元，支出166661万元。其中：企业职工基本养老保险收入48243万元，支出72442万元；机关事业单位基本养老保险收入21279万元，支出37350万元；城乡居民基本养老保险收入4699万元，支出12630万元；城镇职工基本医疗保险收入20616万元，支出9261万元；城乡居民基本医疗保险收入23437万元（其中个人参保缴费18076万元），支出30522万元。失业保险收入2107万元（其中保费收入751万元），支出2027万元；工伤保险收入1285万元，支出2429万元。

（五）其他事项。

1.政府采购预算。

2022年下达政府采购计划276笔，计划金额32853万元。实际采购（合同）执行金额30435万元（其中：货物类21837万元，服务类8030万元，工程类568万元），合同执行预算金额32980万元，节约资金2545万元，节支率为7.7%。

2.预备费使用情况。

2022年初预算安排预备费4000万元，按《预算法》、《巫溪县县级预备费管理办法》的规定，动用预备费4000万元用于新冠肺炎疫情防控支出。

二、2023年财政预算（详见表13-表28）

（一）一般公共预算。

——一般公共预算收入：一是2023年县级一般公共预算收入93638万元，增长5.9%。其中：税收收入45000万元，增长15.3%；非税收入48638万元，较上年下降1.6%，非税收入中：国有资源（资产）有偿使用收入36338万元、专项收入5000万元、罚没收入3000万元、行政事业性收费收入2000万元、土地开发整理等其他收入2000万元、政府住房基金收入300万元。二是上级补助收入提前下达304312万元，其中：返还性收入2275万元、一般性转移支付290268万元、专项转移支付11769万元。三是政府性基金预算调入58000万元。四是债务转贷收入（到期债券再融资）8000万元。五是上年结转25028万元。一般公共预算收入总计为488978万元。

——一般公共预算支出：安排463024万元，其中：一般公共服务支出49023万元，国防支出182万元，公共安全支出14149万元，教育支出113823万元，科学技术支出400万元，文化旅游体育与传媒支出5490万元，社会保障和就业66652万元，卫生健康支出32689万元，节能环保支出6465万元，城乡社区支出9388万元，农林水支出106395万元，交通运输支出14351万元，资源勘探工业信息等支出600万元，商业服务业等支出940万元，自然资源海洋气象等支出3497万元，住房保障支出18547万元，粮油物资储备支出164万元，灾害防治及应急管理支出2846万元，预备费5000万元，债务付息支出12422万元，债务发行费用支出1万元。另债务还本支出8000万元、上解支出17954万元。支出总计488978万元。

一般公共预算收支平衡。

（二）政府性基金预算。

——2023年政府性基金预算收入111295万元。一是县级收入85000万元，增长65.6%，其中：国有土地使用权出让收入65000万元，增长68.1%；城市建设配套费10000万元，增长58.2万元；专项债务对应项目专项收入10000万元，增长57.5%。二是上级补助收入提前下达11306万元。三是上年结转14989万元。

——政府性基金预算支出111295万元。一是本级支出51295万元，其中：社会保障和就业支出3187万元，城乡社区支出18706万元，农林水支出12142万元，其他支出3218万元，专项债付息14041万元，债务发行费用支出1万元。二是转移性支出60000万元，其中：上解支出2000万元、调出到一般公共预算58000万元。

政府性基金预算收支平衡。

（三）国有资本经营预算。

按照《国务院关于进一步深化预算管理制度改革的意见》（国发〔2021〕5号）精神，结合我县国企实际，2023年我县拟不编制国有资本经营预算。

（四）社会保险基金预算。

社会保险基金由市级统筹，区县不编制社保基金预算。

（五）政府采购预算。

根据《政府采购法》及其实施条例和有关规定，2023年政府采购预算严格按照“应编尽编、规范编制、合理编制、同步编制”的原则，预算单位共申报编制政府采购预算9176万元，财政对申报的采购预算进行了审核，预算执行中将严格执行“无预算、不采购”的原则，进一步推进政府采购规范化管理。

三、2023年“三公”经费预算情况（详见表29）

说明：巫溪县2023年三公经费预算2058万元，较上年下降2.5%。其中：因公出国（境）0万元，较上年持平；公务用车购置费20万元，公务用车运行维护费1241万元，较上年下降0.8%；公务接待费797万元，较上年下降7.2%。主要是为进一步落实政府过紧日子要求，2023年公用经费定额较2022年人均调减1000元。

四、地方政府债务限额及余额情况（详见表30-表36）

到2022年底，我县政府债务限额为78.8亿元，年末政府债务余额78.65亿元，其中：一般债务余额36.4亿元，专项债务余额42.25亿元，政府债务余额控制在限额之内。政府债务率为120.44%，为全市三个债务低风险区县之一，债务风险整体可控。当年债务转贷收入19.49亿元，其中：再融资一般债券5.49亿元；新增一般债券1.7亿元，新增专项债券12.3亿元，总计新增债券14亿元，主要用于古路互通快速道路等交通基础设施建设1.23亿元、污水管网等市政建设1.37亿元、白马中学等学校建设1.29亿元、住房保障2.42亿元，文化旅游2.55亿元、工业园区尖山组团等产业园区基础设施建设1.99亿元，人民医院等医疗卫生建设1.6亿元，杨家寨陵园建设0.35亿元，金鱼水库等水利建设1.2亿元。

五、2023年县级重点专项资金绩效目标（详见表37-表41）

2023年预算时，按县委、县政府的安排部署，一是为推动旅游业发展，安排旅游发展资金1500万元。二是为编制并实施国土空间规划和相关专项规划，安排规划专项资金1000万元。三是为推动全县重大项目前期更快推进，提高项目前期成熟度，安排重大项目前期经费1000万元。四是为推动全县经济高质量发展，安排招商引资专项经费500万元。五是继续抓好疫情防控、安全稳定等重点领域保障，安排安全生产资金300万元。在预算执行中通过统筹转移支付及盘活存量等方式进行安排。相关预算绩效目标由巫溪县文化和旅游发展委员会、巫溪县规划和自然资源局、巫溪县发展和改革委员会、巫溪县投资促进服务中心、巫溪县应急管理局牵头编制。

附件：1.巫溪县2022年预算执行及2023年预算公开附表

2.巫溪县2022年预算执行情况和2023年预算草案的报告